کدام نسبت ها سود دهی را اندازه گیری می کنند و چگونه محاسبه می شوند?

در مقاله قبلی تفاوت بین سود و سود را بررسی کردیم. ما یاد گرفتیم که سود دهی اندازه گیری سود نسبی است; چقدر سود در مقایسه با کل ساخته شده است revenue. In این مقاله, ما نسبت که اندازه گیری سود دهی توضیح, چگونه برای محاسبه, و از کجا برای پیدا کردن اطلاعات مناسب. نسبت هایی که ما بررسی خواهیم کرد عبارتند از:

1. حاشیه سود ناخالص

2. حاشیه سود عملیاتی

3. حاشیه سود پیش از

4. حاشیه سود خالص

5. بازگشت دارایی ها

6. بازگشت حقوق صاحبان سهام

7. بازگشت سرمایه شاغل

اگر قبلا مقاله ما را در مورد سود دهی نخوانده اید و چه چیزی از سود مهمتر است . خواندن سریع به قلم مو رنگ کردن دانش خود را از سود دهی را قبل از ما به این نسبت شیرجه رفتن.

1. حاشیه سود ناخالص

شما می توانید به عنوان مبلغی از فروش محصول باقی مانده پس از پرداخت تمام هزینه های مستقیم مربوط به تولید محصول فکر کنید. سود ناخالص با کم کردن هزینه کالاهای فروخته شده (تمام هزینه های متغیر از جمله نیروی کار مستقیم, مواد, بسته بندی, و دیگران) از سود محاسبه می شود. خوشبختانه صورت های درامد سود ناخالصی را نشان می دهد بنابراین مجبور نخواهید بود محاسبه کنید. حاشیه سود ناخالص به ما می گوید که چگونه مدیریت موثر در تولید سود با توجه به هزینه های مرتبط با تولید/تحویل محصولات یا خدمات بوده است. 'خوب' حاشیه سود ناخالص با نگاه به صنعت به طور متوسط از شرکت های اندازه قابل مقایسه تعیین می شود; این امر به تقریبا در هر نسبت مالی است که شما ممکن است استفاده کنید.

معادله: حاشیه سود ناخالص = سود ناخالص / سود

از کجا می توانید این اعداد شما در پیدا کردن? در اینجا یک مثال با استفاده از صورت سود و inc فیس بوک است:

2. حاشیه سود عملیاتی

اگر شرکت ها می توانند به اندازه کافی پول از عملیات خود را برای حمایت از کسب و کار, این شرکت است که معمولا در نظر گرفته با ثبات تر. حاشیه سود عملیاتی درصد سود حاصل از کسر مالیات و هزینه بهره را نشان می دهد. سود یا سود عملیاتی با کم کردن تمام دندانه ها محاسبه می شود, استهلاک, استهلاک, و هزینه های عملیاتی از عواید. هزینه های عملیاتی مربوطه شامل پلی اتیلن (ویژگی, کارخانه و تجهیزات), حقوق و پاداش, هزینه های تحقیق و توسعه, و دیگران. بسیاری استدلال می کنند که حاشیه سود عملیاتی بهترین نسبت برای تعیین اثربخشی مدیریت است زیرا تمام هزینه هایی را که می توانند کنترل کنند نشان می دهد. مثلا, یا نه حقوق خاص بیش از حد بالا, و یا دفتر اجاره بودن بیش از حد گران است با توجه به چقدر کار انجام شده است وجود دارد (به عنوان کار از راه دور محبوب تر می شود این رایج تر تبدیل خواهد شد).

معادله: حاشیه سود عملیاتی = درامد عملیاتی / درامد

از کجا می توانم این اعداد را پیدا کنم? در اینجا مثالی با استفاده از صورت سود و زیان مایکروسافت وجود دارد

3. حاشیه سود پیش از

همانطور که با تمام این نسبت, حاشیه سود پرتاکس به ما می دهد بینش به سود دهی یک شرکت. همانطور که از نامش پیداست حاشیه سود پیش از کسر مالیات به ما نشان می دهد که یک شرکت چقدر سود دارد. این است که اغلب یک اندازه گیری بهتر از حاشیه سود خالص به دلیل نرخ مالیات متفاوت است بطور قابل توجهی بین شهرستانها, ایالات, و کشورهای, و این است که معمولا خارج از کنترل مدیریت. در مقایسه با حاشیه سود عملیاتی هزینه بهره از سود کسر می شود. هزینه بهره توسط مدیریت بیشتر از مالیات قابل کنترل است زیرا مدیریت (یعنی مدیر مالی) میزان بدهی شرکت را تنظیم می کند.

معادله: حاشیه سود پیش از سود = سود قبل از مالیات / سود

از کجا می توانید این اعداد شما در پیدا کردن? تصویر با استفاده از صورت سود و زیان مایکروسافت شما را نشان می دهد:

4. حاشیه سود خالص

حاشیه سود خالص مادر همه نسبت های سود دهی و حاشیه ای است که بیشتر مورد استفاده تحلیلگران قرار می گیرد. درصد سود خالص را در نظر می گیرد. سود خالص با کم کردن تمام هزینه ها (دندانه ها, هزینه های عملیاتی, مالیات, هزینه بهره, و سایر هزینه ها) از عواید محاسبه می شود. در حالی که حاشیه سود ناخالص خوب در دیدن بهره وری از تولید تحویل کالا/خدمات است, حاشیه سود خالص می دهد بینش بیشتری به چگونه کل شرکت در حال اجرا. به طور کلی, حاشیه سود خالص بیش از 10% عالی در نظر گرفته می شود, اگرچه به صنعت و ساختار تجارت بستگی دارد. همیشه به میانگین های صنعت نگاه کنید.

معادله: حاشیه سود خالص = سود خالص / سود

5. بازگشت دارایی ها (روا)

بازده دارایی) می دهد نشانه ای از شدت سرمایه شرکت, که در صنعت بستگی دارد; شرکت هایی که نیاز به سرمایه گذاری اولیه بزرگ به طور کلی بازده پایین تر دارایی دارند. به عبارت ساده تر, روا اندازه گیری چگونه به خوبی یک شرکت با بهره گیری از دارایی های خود را برای تولید درامد. با توجه به دارایی های سرمایه گذاری سرمایه, این نسبت می گوید که چقدر درامد برای سرمایه گذاری که بازگردانده شد. کباب بیش از 5% به طور کلی خوب در نظر گرفته, با این حال, را با احتیاط به دلیل کباب قابل توجهی بین صنایع متفاوت است.

معادله: روا = سود خالص / میانگین کل دارایی ها

معادله: میانگین کل دارایی ها = [کل دارایی ها (سال=تی) - کل دارایی ها (سال=تی-1)]/ 2

از کجا می توانم این اعداد را پیدا کنم? سود خالص مانند قبل در صورت سود و زیان یافت می شود و کل دارایی ها در ترازنامه یافت می شوند. در اینجا مثالی از مکان یافتن کل دارایی ها با استفاده از ترازنامه والمارت وجود دارد

6. بازده حقوق صاحبان سهام (کوچک)

کوچک این نسبت محاسبه چقدر پول بر اساس سرمایه گذاری سرمایه گذاران در این شرکت ساخته شده است. سرمایه گذاران می خواهند بازده بالایی از نسبت حقوق صاحبان سهام داشته باشند زیرا این نشان می دهد که شرکت از وجوه سرمایه گذاران خود به طور موثر استفاده می کند. از دارایی = بدهی + حقوق صاحبان سهام, کوچک می دهد بینش عمیق تر به طور خاص چگونه به خوبی این شرکت تولید سود در مقایسه با ارزش حقوق صاحبان سهام برگزار; کوچک نیز در نظر گرفته بازده دارایی های خالص به دلیل حقوق صاحبان سهام = دارایی - بدهی. کوچک است بسیاری از استفاده فراتر از ارزیابی سود دهی یک شرکت است که ما را به مقاله دیگری بروید.

معادله: کوچک = سود خالص / میانگین کل حقوق صاحبان سهام

معادله: میانگین کل حقوق صاحبان سهام = [مجموع حقوق صاحبان سهام (سال=تی - 1)]/ 2

از کجا می توانم این اعداد را پیدا کنم? سود خالص مانند قبل در صورت سود و زیان یافت می شود و کل دارایی ها در ترازنامه یافت می شوند. در اینجا مثالی وجود دارد که می توان کل حقوق صاحبان سهام (کل سهام سهامداران) را با استفاده از ترازنامه والمارت پیدا کرد:

7. بازگشت سرمایه شاغل (ر)

روس به سرمایه گذاران نشان می دهد که هر دلار سرمایه شاغل چند دلار سود تولید می کند. با این کار سوددهی یک شرکت و میزان استخدام سرمایه خود را اندازه گیری می کند.این امر به ویژه هنگام نگاه کردن به یک شرکت با سرمایه گذاری های سنگین بسیار مفید است. این بدان معنی است که این شرکت دارایی های زیادی دارد و بدهی های زیادی مانند شرکت های منابع یا خدمات رفاهی دارد. بر خلاف کوچک, روس به نظر می رسد در بدهی و بدهی های دیگر و همچنین حقوق صاحبان سهام. سرمایه گذاران دوست دارند یک گل سرخ را ببینند که پایدار و در حال رشد است. البته محاسبات روس را با سایر شرکت ها و میانگین صنعت مقایسه کنید.

معادله: افزایش = بیت(میانگین کل دارایی ها - میانگین بدهی های جاری)

معادله: میانگین کل دارایی ها = [کل دارایی ها (سال=تی) - کل دارایی ها (سال=تی-1)]/ 2

معادله: میانگین بدهی های جاری = [بدهی های جاری (سال=تی) - بدهی های جاری(سال=تی-1)]/ 2

از کجا می توانم این اعداد را پیدا کنم? سود خالص مانند قبل در صورت سود و زیان یافت می شود و کل دارایی ها در ترازنامه یافت می شوند. در اینجا مثالی از محل یافتن بدهی های جاری با استفاده از ترازنامه والمارت وجود دارد:

گرد کردن

نسبت های سوددهی که در این مقاله مورد بحث قرار گرفتیم به شما این امکان را می دهد تا یاد بگیرید که یک شرکت چقدر در ایجاد سود و در نتیجه سود بیشتری دارد. مدل سازی مالی دبستان به شما می دهد بیشتر تا نسبت تاریخ برای همه شرکت های ذکر شده اما مهم تر به شما می دهد دسترسی به صورتهای مالی دانلود بنابراین شما می توانید محاسبات خود را انجام دهد. ما توصیه می کنیم دانلود چند صورتهای مالی از برخی از شرکت های شما علاقه مند هستند و محاسبه نسبت سود دهی خود را. در اینجا یک لینک به صورتهای مالی تسلا به شما رفتن است!

مدل سازی مالی دبستان یک مفهوم جدید است که به اطلاع شما در مورد اطلاعات بازارهای سهام است (اخبار, ارز و قیمت سهام). ما همیشه در تلاش هستیم تا بهترین و به روزترین اطلاعات را در اختیار شما قرار دهیم. ما همچنین به شما می دهد روش مدل سازی مالی رایگان از طریق فرهنگستان ما. اکثر شرکت های سرمایه گذاری بانکی به دنبال دستورالعمل های ما برای دریافت بیانیه جریان نقدی با تخفیف از شرکت برای دیدن اگر کم ارزش هستند, بیش از حد ارزش گذاری شده و یا به سادگی در ارزش اسمی. شما می توانید تمام مدل های مالی و تکنیک های ارزیابی را پیدا کنید که در امور مالی شرکت ها برای ارزیابی ذاتی شرکت ها استفاده می شود. اکثر شرکت های سهامی خاص از مدل سازی مالی برای تصمیم گیری در مورد خرید یا فروش سهام خاص استفاده می کنند.